吹哨者计划由来

2019-09-14 13:05:34 来源: 武汉信息港

“吹哨者计划”由来

1929年10月的十天,华尔街似乎经历了一场噩梦,这段美国证券史上黑暗的日子催生了美国部真实保护金融消费者的联邦立法,也是美国部有效的公司融资监管法规证券法案:《1933年证券法案》。

近80年后,当又一场金融危机将金融业监管部门推向风口浪尖时,《多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》(下称《多德—弗兰克法案》)也应运而生了。在这部长达800多页的法案中,美国国会批准美sec、商品期货交易委员会(cftc)以及国内收入署(irs)建立了一个新的举报机制,即“吹哨者计划”(whistleblower program)。

2011年5月,sec通过发布《终规则》(final rules)宣布了该计划的实施,实际生效日期是在当年8月份。截至2012年9月末,“吹哨者计划”的奖池已累计达到4.53亿美元。美国国会祭出这一“悬赏缉拿”利器,前来揭榜的“英雄”自然如潮水般涌来。

吹哨容易钱难拿

举报人可以通过sec“吹哨者计划” 官下一个被称为“委员会检举、投诉或推荐”的申报系统进行举报。通常,举报人需要提供的信息有:举报的事件及其参与者、牵涉的产品,以及少量举报者本人的信息。如果举报者所获得的资料详实,整个举报过程大概只需半个小时内就可以完成。

举报简便易行,然而,真的就意味着奖金 “唾手可得”吗?

事实上,除了“带来100万美元以上的罚款”的这一众所周知的必备条件外,sec还规定,“吹哨者”只能是自愿向sec提供原始情报的个人,公司或组织不在奖励范围之内;其次,举报信息也必须是“原始”的,既可以是个人所知的事实,也可以是基于公开资料的分析,但这些举报信息都必须能为sec展开调查提供一条新的线索才行。难怪直到今年8月,也就是“吹哨者计划”整整执行一年后,才出现了位获奖的幸运者。

公开信息显示,该名“吹哨者”提供的文件和情报协助了sec对某个欺诈案的调查,并终导致法院对被告作出罚处超过100万美元的裁决。

目前监管当局已经收缴了其中的15万美元罚金,“吹哨者”理所当然地获得了其中的30%。

揭开“吹哨者”面纱

由于《多德—弗兰克法案》明确要求sec不能向外界透露任何与“吹哨者”及其提供的举报材料相关的信息,所以“吹哨者”的神秘面纱一时还难以揭开。不过,在美国要发现那些金融大鳄“不为人知的猫腻”,没有过人的胆识和能力恐怕是很难做到的。

其实,“吹哨者”在美国早已有之,但当时的“吹哨行为”并不会获得巨额奖金,动机完全出于“社会感和道义”,举报范围也不仅仅局限于金融犯罪,还涉及国家安全、环境保护、公共健康等诸多方面。其中传奇的“吹哨者”莫过于bradley birkenfeld了,这位瑞银集团(ubs)的前银行家由于揭发了其“老东家”瑞银国际在瑞士的秘密账户而名声大噪。

在成为“吹哨者”之前,作为一名银行家,bradley birkenfeld一直顺风顺水。从1988年开始,他就在瑞士信贷、巴克莱银行、ubs这样的重量级金融机构中从事全球投资和财富管理工作。

2005年,他次发现了ubs的管理者竟然鼓励员工违反银行政策的情况,目的是为了帮助美国客户逃避纳税。发现这一情况后,他立即向ubs内部法律合规部门进行了报告。但ubs并未理会。bradley birkenfeld随即发现了ubs企图掩盖犯罪行为的举动,于是他辞职了,并毅然决然地自费飞往美国,向美国联邦政府包括司法部、sec和参议院举报ubs的违法行为。

2009年,此案被公之于众,birkenfeld提供的信息导致ubs被罚7.8亿美元,也带出了4500个试图逃税的账户持有人。此举帮助美国联邦政府追回了50亿美元的税收,可惜当时并没有“悬赏缉拿”一说,否则birkenfeld获取的奖金数额一定非常惊人。


加盟微店
微信小程序登录入口
微信卖东西怎么推广
本文标签: